Rahoitus varaston hankintaan
Laske varaston kierto, kate ja rahoitusaika ennen lainaa tai limiittiä.
Varastorahoituksen pitäisi vapautua takaisin kassaan varaston myynnin ja asiakkaan maksun kautta ennen rahoituksen erääntymistä. Kertahankintaan voi sopia laina, mutta toistuvaan kausivarastoon palautuva limiitti on usein joustavampi.
Laske koko kassankierto
Varaston kiertoaika ei pääty siihen, kun tuote myydään. Raha vapautuu vasta, kun asiakas maksaa. Laske yhteen toimittajalle maksamisen ajankohta, kuljetus, varastointipäivät ja asiakkaalle annettu maksuaika.
Toimittajan maksuaika vähentää rahoitettavaa jaksoa. Jos tavara maksetaan 30 päivän kuluttua mutta myydään keskimäärin 20 päivässä käteisellä, ulkoista rahoitusta voidaan tarvita vähän. Jos tavara maksetaan ennakkoon ja asiakas maksaa 60 päivässä, tarve kasvaa olennaisesti.
Arvioi varaston todellinen kate
Myyntihinnan ja ostohinnan erotus ei vielä ole rahoituksen käytettävissä oleva kate. Vähennä kuljetus, varastointi, maksuliikenne, palautukset, hävikki, alennukset ja rahoituskustannus.
Testaa myös tilanne, jossa osa varastosta myydään alennuksella tai jää seuraavaan sesonkiin. Jos rahoitus voidaan maksaa vain täydellä hinnalla ja täydellä myyntimäärällä, hankinta on liian herkkä ennustevirheelle.
Valitse laina tai limiitti kierron mukaan
Kertaluonteiseen suureen erään voi sopia määräaikainen laina, jonka lyhennykset alkavat myynnin käynnistyessä. Toistuvassa ostosyklissä palautuva limiitti voi seurata varaston kasvua ja purkautumista paremmin.
Limiitin pitää kuitenkin myös palautua. Jos saldo jää sesongin jälkeen täyteen, varasto ei ole muuttunut rahaksi suunnitellusti tai myyntikate on käytetty muihin kuluihin.
Pienennä tarvetta ilman uutta velkaa
Neuvottele toimittajan kanssa pienemmistä toimituseristä, pidemmästä maksuajasta tai konsignaatiovarastosta. Ennakkotilaukset ja asiakkaiden ennakkomaksut voivat rahoittaa osan hankinnasta ilman korkoa.
Tuotekohtainen varastoanalyysi paljastaa hitaasti liikkuvat nimikkeet. Rahoitusta ei kannata käyttää vanhan varaston kasvattamiseen, jos pääomaa voidaan vapauttaa valikoimaa supistamalla.
Huomioi sesonki ja toimitusriski
Sesonkituotteessa viivästynyt toimitus voi lyhentää myyntiaikaa tai tuhota kysynnän. Rahoituksen maksut alkavat silti sopimuksen mukaan. Varmista toimittajan toimituskyky ja sovi mahdollisista viiveistä.
Valuuttamääräisessä ostossa myös kurssimuutos vaikuttaa varaston lopulliseen kustannukseen. Suojauksen tarve arvioidaan tilausmäärän, katteen ja toimitusajan perusteella.
Esimerkki rahoitustarpeesta
Yritys ostaa 50 000 eurolla sesonkivarastoa, maksaa toimittajalle ennakkoon ja arvioi myyvänsä tuotteet kolmen kuukauden aikana. Verkkokaupan maksut kotiutuvat nopeasti, joten rahoitusajan pitäisi seurata myyntikauden purkautumista.
Jos samoille tuotteille annetaan yritysasiakkaille 60 päivän maksuaika, kassankierto pitenee vielä myynnin jälkeen. Tarvittava limiitti voi olla suurempi ja pidempiaikainen kuin pelkkä varaston kierto antaa ymmärtää.
Toimintalista
Laske varasto- ja asiakasmaksuaika
Vähennä kaikki kulut todellisesta katteesta
Testaa alennusmyynti ja hävikki
Sovita laina-aika varaston purkautumiseen
Neuvottele toimittajan maksuehdot
Rajaus
Sisältö on yleistä tietoa eikä yritys-, vero-, laki- tai sijoitusneuvontaa. Tarkista viranomaisohjeet ja rahoitusehdot alkuperäislähteistä.